Investeren in de toekomst kan ingewikkeld lijken, zeker wanneer je moet kiezen tussen beleggen als persoon of via je eigen bedrijf. Een veelvoorkomend vraagstuk is of het voordeliger is om vermogen op te bouwen in box 3 als individu, waar de vermogensrendementsheffing van kracht is, of binnen een besloten vennootschap (bv) waar vennootschapsbelasting en inkomstenbelasting in box 2 relevant worden.
Deze keuze heeft grote invloed op je uiteindelijke netto rendement en vereist een doordachte benadering.
Met jarenlange ervaring in de financiële sector, gericht op beleggen en financieel advies, biedt ons team diepgaande kennis en praktische tips om deze complexe materie te navigeren.
Wij delen niet alleen wat mogelijk is in de wereld van investeringen, maar wijzen ook op de valkuilen. Deze blog belooft heldere inzichten te verschaffen in het maken van een keuze die jouw vermogensgroei optimaliseert.
Lees verder voor een duidelijk pad vooruit.
Samenvatting
- Beleggen via een BV kan belastingvoordelen opleveren, zoals het uitstellen en mogelijk verlagen van de belastingheffing. Dit geeft je kans om meer vermogen op te bouwen doordat je geld langer kan laten groeien.
- Kiezen voor privé beleggen biedt directe toegang tot je vermogen en houdt de structuur van je financiën simpel en overzichtelijk, wat snel handelen mogelijk maakt.
- De beslissing tussen privé of via een BV beleggen hangt af van verschillende factoren, zoals de toegang die je wilt hebben tot je vermogen en de fiscale efficiëntie van elke optie.
- Een zorgvuldige afweging van het verschil in tarieven tussen vennootschapsbelasting en belasting in box 3 is cruciaal bij het maken van de keuze die het beste past bij jouw financiële doelen.
- Professioneel advies inschakelen kan nuttig zijn om een goed geïnformeerde beslissing te kunnen nemen, vooral gezien de complexiteit rondom fiscale regelgeving en toekomstige belastingveranderingen.
Voordelen van beleggen in een BV
Beleggen via je BV biedt slimme fiscale voordelen. Je kunt belasting uitstellen en zelfs verlagen met de juiste strategieën.
Uitstel van belastingheffing
Uitstellen van je belastingheffing klinkt misschien ingewikkeld, maar het kan je veel voordeel opleveren als je belegt via een bv. In plaats van direct belasting te betalen over je winst, kun je met een bv wachten tot een later moment.
Dit betekent dat je jouw geld langer kunt laten groeien zonder er meteen een deel van af te staan aan de belastingdienst. Vooral met het lage tarief van 24,5% in box 2 tot €67.000, kan dit uitstel bijzonder gunstig zijn.
Stel je hebt een rendement van 6%, dan is uitstel van box 2-belasting langer dan 20 jaar erg voordelig. Hierdoor houd je meer van je winst over om opnieuw te investeren of om andere dingen mee te doen.
Het is een strategie die veel directeur-grootaandeelhouders (dga’s) toepassen om hun vermogen effectief te laten groeien.
Je geld slim beheren betekent soms wachten met betalen, zodat je meer overhoudt.
Mogelijkheid tot fiscale optimalisatie
Na uitstel van belastingheffing is er nog een voordeel van beleggen via een bv: je kunt vaak je belastingdruk verlagen. Dit doe je door fiscale optimalisatie. Als je slim investeert, betaal je minder vennootschapsbelasting.
Dit komt omdat de winst uit je investeringen tegen een lager tarief wordt belast in box 2. Je speelt handig in op de regels voor overige bezittingen en schulden. Ook kun je gebruikmaken van aftrekposten die privé niet beschikbaar zijn.
Jouw ervaring kan hier sterk variëren afhankelijk van hoe actief je bent als directeur-grootaandeelhouder (dga). Stel, je hebt aandelen in een bedrijf en ontvangt dividenden. Binnen een bv kun je dit anders aanpakken om minder belasting te betalen.
Door dividenden slim te herinvesteren of te lenen aan jouw bv, verminder je de directe belastingdruk. Dit zijn strategieën die niet iedereen kent, maar ze kunnen een groot verschil maken in jouw portemonnee.
Voordelen van privé beleggen
Beleggen in privé geeft je direct toegang tot jouw vermogen. Het houdt de structuur van je financiën eenvoudig en overzichtelijk.
Directe toegang tot vermogen
Als je kiest voor privé beleggen, kun je altijd bij je geld. Je hoeft niet te wachten of complexe stappen te volgen om aan je vermogen te komen. Dit is anders dan bij een BV waar je soms door een paar hoepels moet springen om bij je eigen kapitaal te kunnen.
Het geeft jou de vrijheid om snel beslissingen te nemen, bijvoorbeeld als er een goede kans op de markt komt.
Je geld staat op een spaarrekening of in aandelen, obligaties en fondsen die jij zelf uitkiest. Zo heb je directe controle over je beleggingen en kun je actie ondernemen zonder vertraging.
Dit kan vooral handig zijn in tijden dat de markt snel verandert. Jouw vermogen in box 3 betekent dat je belegt met al bestaande middelen zonder dat daar extra stappen of toestemming voor nodig zijn.
Eenvoudige structuur
Naast de directe toegang tot je vermogen biedt privé beleggen nog een belangrijk voordeel: een eenvoudige structuur. Je hoeft geen jaarrekening op te stellen of met vennootschapsbelasting (vpb) rekening te houden.
Dit maakt het veel makkelijker om je financiën te beheren. Je ziet direct hoe je beleggingen ervoor staan, zonder door complexe rapporten te moeten spitten.
Ons team werkt dagelijks met particuliere beleggers en ziet hoe waardevol deze eenvoudigheid is. Je bent niet gebonden aan de regels van de bv (besloten vennootschap) of complexe fiscale structuren.
Dit betekent minder administratie en meer tijd om te focussen op wat echt belangrijk is: het groeien van je vermogen. Zonder ingewikkelde stappen kun je snel handelen, wat essentieel is in de dynamische wereld van beleggen.
Overwegingen bij de keuze tussen beleggen privé of via een BV
Bij het kiezen tussen beleggen privé of via een BV, speelt het verschil in tarieven van de vennootschapsbelasting (Vpb) en box 3 een grote rol. U moet goed kijken naar wat voor u voordeliger is.
De curve in figuur 2 toont aan dat bij een Vpb-tarief van 25,8%, beleggen via een BV interessanter kan worden. Maar, er is onzekerheid over de toekomstige belastingen in box 3. Dit maakt de keuze complex.
Specialisten van ABN AMRO MeesPierson staan klaar om uw vragen te beantwoorden en helpen u graag met deze beslissing.
Daarnaast moet u rekening houden met uw toegang tot vermogen. Privé beleggen geeft directe toegang, wat handig is voor onverwachte uitgaven. Bij een BV zit uw geld meer vast. Dit vraagt om een zorgvuldige afweging van hoe snel u toegang tot uw beleggingen wilt hebben.
Ons team helpt dagelijks mensen met dezelfde vragen. Wij delen onze passie en kennis om u te ondersteunen bij het maken van de juiste keuze.
Conclusie
De keuze tussen privé beleggen of via een BV hangt af van jouw persoonlijke situatie. Kijk naar je toekomstplannen, het vermogen dat je wilt inzetten en jouw fiscale positie. Denk aan het verschil in belastingdruk en hoe dit jouw rendement beïnvloedt.
Jouw doel is helder: het hoogste nettorendement behalen. Daarom is het essentieel om een goed overzicht te krijgen van beide opties. Dit helpt je om een geïnformeerde beslissing te maken die past bij jouw financiële doelen.
Jouw keuze vandaag kan de weg plaveien naar financieel succes morgen.
Veelgestelde Vragen
1. Wat betekent beleggen in box 3 voor jou?
Als je privé belegt, valt je vermogen in box 3. Dit betekent dat je belasting betaalt over een forfaitair rendement, ongeacht het werkelijke rendement. Je hebt ook recht op heffingsvrij vermogen, wat betekent dat tot een bepaald bedrag geen belasting wordt geheven.
2. Hoe werkt beleggen via een bv in box 2?
Beleggen via een bv valt onder box 2. Hierbij betaal je belasting over het daadwerkelijke rendement, zoals dividend of winst uit de verkoop van aandelen. Dit kan voordelig zijn als je rendement hoger is dan het forfaitaire rendement in box 3.
3. Wat is het verschil tussen forfaitair en werkelijk rendement?
Forfaitair rendement is een vastgesteld percentage door de overheid waarover je belasting betaalt in box 3, ongeacht je werkelijke winst of verlies. Werkelijk rendement is de daadwerkelijke winst of verlies die je maakt met je beleggingen.
4. Kan ik mijn partner betrekken bij het beleggen?
Ja, als je een fiscale partner hebt, kun je vermogen verdelen en gebruikmaken van dubbel heffingsvrij vermogen. Dit kan belastingvoordeel opleveren bij het beleggen in box 3.
5. Wat is de invloed van de Wet Rechtsherstel Box 3 op mijn beleggingen?
De Wet Rechtsherstel Box 3 is ingevoerd na een uitspraak van de Hoge Raad en zorgt ervoor dat belasting in sommige gevallen wordt geheven over het werkelijke rendement in plaats van het forfaitaire rendement. Dit kan gunstig zijn als je werkelijke rendement lager was dan het forfaitaire rendement.
6. Hoe kies ik tussen privé beleggen of via een bv?
Overweeg je persoonlijke situatie, zoals je verwachte rendement, je vermogen en of je al een bv hebt. Privé beleggen biedt voordelen zoals heffingsvrij vermogen, maar beleggen via een bv kan gunstiger zijn bij een hoog werkelijk rendement door de belasting over aanmerkelijk belang in box 2.